Как было раньше:

- каждый год кладёшь на ИИС 400к рублей - и получаешь 52к как возврат НДФЛ (основная причина открытия ИИС). Так надо делать 3 года. Снимать за это время нельзя ни рубля. Снимешь - верни все возвраты НДФЛ и ещё пени за них заплати;

- средний процент дохода по ИИС за 3 года, если ничего не делать, - составлял 7.94% (за счёт возврата НДФЛ). Тогда процентные ставки по вкладам были 4-6% - и человек имел выбор: заморачиваться ради 4-2% с заполнением декларации или нет (использовать вклад).

Как жизнь изменилась за 3 года:

- ставки по вкладам выросли до 15% (в декабре открывал);

- цены на товары выросли в 2 раза и более;

- как и предсказывалось в 2021 году: "Когда в РФ начнется глобальный кризис - банки поступят с деньгами граждан точно так же, как с ИИС моим сейчас". Неточно (коснулось долларов, а не рублей), но жёстко. Ни одного доллара нельзя снять - деньги тупо застряли. Или можно поменять - но по жутко невыгодному курсу банка относительно ЦБ (спред высокий);

- для части поголовно нищающего населения, а также воюющего или уехавшего, - всё это означало либо непополнение ИИС на 400к, либо его закрытие - что в обоих случаях вело за собой потерю прибыли и пени;

- в этой стране невозможно прогнозировать экономику на 3 года вперёд: совершенно непредсказуемые результаты. И судя по СВО, не только экономику.

Как изменился ИИС за эти 3 года (если открыть сейчас):

- теперь можно класть сумму от 100к рублей - но возврат НДФЛ будет получен только с этой суммы, независимо от заработка в иных местах: 13к рублей;

- начиная с 2024 года - повышается срок, на протяжение которого нужно класть и держать бабки: с 3 до 10 лет. Повышение - постепенно (сейчас - уже 5);

- значит, сейчас средний процент по ИИС составляет 5.94%. При 10 годах - 3.81%, с ежегодной вознёй с декларацией о доходах. Ну и зачем нужна вся эта головная боль, когда ставки по вкладам в нормальных банках никогда не были меньше 4%. При условии, что вклады - страхуются, а ИИС - нет.